ที่มา คอลัมน์ "รู้เก็บรู้ออมรู้ใช้รู้ลงทุน...สู่ความมั่งคั่ง" หน้าเศรษฐกิจ หนังสือพิมพ์ไทยรัฐ
นักลงทุนที่กำลังวางแผนภาษี คงได้ตัดสินใจลงทุนซื้อกอง THAI ESGX กันแล้ว หลังเริ่มเปิดขายตั้งแต่วันที่ 2 พ.ค.68 ที่ผ่านมา ส่วนคนที่ยังไม่ตัดสินใจ ต้องไม่ลืมว่า มีเวลาซื้อกองทุนนี้จนถึง 30 มิ.ย.68 เป็นวันสุดท้าย
สำหรับนักลงทุนที่ถือกอง LTF อยู่ มีเวลาตัดสินใจที่จะย้ายหรือสับเปลี่ยนเป็น THAI ESGX ได้จนถึงสิ้นเดือน มิ.ย.นี้ เช่นเดียวกัน โดยเปิดให้แจ้งความต้องการสับเปลี่ยนหน่วยลงทุนได้แล้วตั้งแต่วันที่ 13 พ.ค.ที่ผ่านมา
ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ได้ช่วยอำนวยความสะดวกแก่นักลงทุน โดยเปิดให้บริการตรวจสอบข้อมูลการถือหน่วยลงทุน LTF ทั้งหมดของตัวเอง และทุก บลจ. ผ่านเว็บ www.set.or.th/ltf ส่วนการให้ความรู้ความเข้าใจ เพื่อช่วยให้นักลงทุนตัดสินใจได้อย่างรอบคอบ เว็บไซต์ SET investnow คลังความรู้ด้านการลงทุนของตลาดหลักทรัพย์ฯ ได้นำเสนอบทความที่ช่วยอธิบายและตอบข้อสงสัยของนักลงทุนได้ว่า ควรสับเปลี่ยนจาก LTF มา THAI ESGX ดีมั้ย, เงื่อนไขและสิทธิประโยชน์มีอะไรบ้าง และใครที่ควรสับเปลี่ยนกองทุนดังกล่าว
หากเราเป็นคนที่มีฐานรายได้และภาษีสูง เช่น มีเงินเดือน 130,000-460,000 บาทขึ้นไป หรือต้องจ่ายภาษีเงินได้อัตราระหว่าง 25-35% การสับเปลี่ยนจาก LTF มา THAI ESGX เป็นทางเลือกที่น่าสนใจ เพราะช่วยทำให้เราได้คืนภาษีถึงปีละ 5-7% ยิ่งฐานรายได้สูงก็ยิ่งควรโอนย้าย เพราะคุ้มกับการถือกองทุนต่อไปอีก 5 ปี โดยที่ไม่ต้องควักเงินลงทุนใหม่
ส่วนคนที่มีเงินลงทุนอยู่ใน LTF มากกว่า 500,000 บาท เช่น 1 ล้านบาท ซึ่งเกินเพดานใช้สิทธิลดหย่อน แต่ส่วนที่ใช้สิทธิได้ (500,000 บาทแรก) ก็ยังทำให้ได้รับเงินคืนภาษีเฉลี่ยปีละ 2.5-3.5% ของมูลค่า LTF ทั้งก้อน ก็ถือว่าคุ้มอยู่ดี ที่จะสับเปลี่ยนมาถือ THAI ESGX แทน
เรื่องของอายุก็มีความสำคัญ คนที่อายุน้อยกว่า 50 ปี หรือเพิ่งเริ่มต้นการทำงาน เช่น อายุ 30 ปี การถือ THAI ESGX เป็นทางเลือกที่น่าสนใจกว่า เพราะระยะเวลาถือครองสั้นแค่ 5 ปี ขณะที่หากลงทุนใน RMF ต้องรอถือยาวและลงทุนต่อเนื่องจนถึงอายุ 55 ปี
หากตัดสินใจว่าจะย้าย ก็ต้องศึกษาและเข้าใจเงื่อนไขให้ดีก่อน คือ 1.ต้องสับเปลี่ยน LTF ทุกกองทุน ทุก บลจ.ที่ถืออยู่ ไปยัง THAI ESGX ถ้าสับเปลี่ยนไม่ครบ ก็จะไม่ได้รับสิทธิประโยชน์ภาษี โดยต้องทำในช่วงวันที่ 13 พ.ค.-30 มิ.ย.68 เท่านั้น 2.ต้องไม่มีการขายคืนหรือสับเปลี่ยน LTF หลังวันที่ 11 มี.ค.68 ทั้งใน บลจ.เดียวกันหรือข้าม บลจ. ไม่งั้นจะหมดสิทธิ์ได้สิทธิประโยชน์ภาษี 3.ต้องถือครอง THAI ESGX ที่สับเปลี่ยนมาไม่น้อยกว่า 5 ปี (นับแบบวันชนวัน) หากขายก่อนกำหนด ต้องคืนสิทธิภาษีที่ได้ไป
สำหรับสิทธิประโยชน์ภาษีที่ได้ คือ วงเงินลดหย่อนภาษีสูงสุด 5 แสนบาท แบ่งเป็นปีแรก ปี 68 ได้ลดหย่อนภาษีสูงสุด 3 แสนบาท และปี 69–72 ได้ลดหย่อนปีละ 5 หมื่นบาท รวม 2 แสนบาท ค่อยๆเปรียบเทียบข้อมูลและตัดสินใจให้รอบคอบ แต่อย่าลืมว่า มีเวลาตัดสินใจจนถึง 30 มิ.ย.นี้ เท่านั้นค่ะ.
คุณนายพารวย
